Boletín de novedades fiscales quincenales
Accounting News
Segunda Quincena –Septiembre 2023

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Novedades

UNIDAD DE INFORMACIÓN FINANCIERA

Resolución 177/2023

El día 15 de septiembre de 2023, el boletín oficial sustituyó la Resolución UIF N° 50/13 y se establecieron los requisitos mínimos para la identificación, evaluación, monitoreo, administración y mitigación de los riesgos de lavado de activos y financiación del terrorismo (LA/FT), que los Sujetos Obligados incluidos en el inc. 13 del art. 20 de la Ley N° 25.246 deben aplicar; a los fines de evitar el riesgo de ser utilizados por terceros con objetivos criminales de LA/FT. Que, entre los procedimientos establecidos, en su art. 12 se reglamentan las “Obligaciones del Oficial de Cumplimiento”, en el art. 26 las “Reglas de Identificación, verificación y aceptación de clientes no presenciales”, en el art. 28 la “Debida Diligencia Simplificada (Clientes de bajo Riesgo)”, en el art. 29 la “Debida Diligencia Media (clientes de riesgo medio)”, en el art. 30 la “Debida Diligencia Reforzada (clientes de riesgo alto)” y en el art. 40 la “Entrada en vigencia y derogación”.

Que en relación a los mencionados artículos, se advirtieron errores materiales involuntarios que en nada alteran lo sustancial del acto, como ser, el orden consecutivo de los inc. en el art. 12 y las remisiones normativas incluidas en los art. 26, 28, 29, 30 y 40; por cuanto resulta necesario realizar las rectificaciones de los mismos.

Para más información:

https://www.boletinoficial.gob.ar/detalleAviso/primera/294295/20230918

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